中 國 人 民 銀 行 文 告
GAZETTE OF PEOPLE′S BANK OF CHINA
9月1日2010年 第14-15號 (總第309-310號)
目錄
中國人民銀行 銀監(jiān)會 證監(jiān)會 保監(jiān)會關(guān)于進一步做好中小企業(yè)金融服務(wù)工作的若干意見
中國人民銀行 發(fā)展改革委 工業(yè)和信息化部 財政部 稅務(wù)總局 證監(jiān)會關(guān)于促進黃金市場發(fā)展的若干意見
中國人民銀行 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于全力做好甘肅、四川遭受特大山洪泥石流災(zāi)害地區(qū)住房重建金融支持和服務(wù)工作的指導(dǎo)意見
中國人民銀行關(guān)于印發(fā)《存款統(tǒng)計分類及編碼標(biāo)準(zhǔn)（試行）》的通知
中國人民銀行關(guān)于境外人民幣清算行等三類機構(gòu)運用人民幣投資銀行間債券市場試點有關(guān)事宜的通知
中國人民銀行關(guān)于印發(fā)《境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的通知
中國人民銀行 銀監(jiān)會
證監(jiān)會 保監(jiān)會
關(guān)于進一步做好中小企業(yè)金融服務(wù)
工作的若干意見
銀發(fā)［2010］193號
中國人民銀行上海總部，各分行、營業(yè)管理部、各省會（首府）城市中心支行、副省級城市中心支行；各省（自治區(qū)、直轄市）銀監(jiān)局、證監(jiān)局、保監(jiān)局；國家開發(fā)銀行、各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國郵政儲蓄銀行：
為深入貫徹落實《國務(wù)院關(guān)于進一步促進中小企業(yè)發(fā)展的若干意見》（國發(fā)［2009］36號），進一步改進和完善中小企業(yè)金融服務(wù)，拓寬融資渠道，著力緩解中小企業(yè)（尤其是小企業(yè)）的融資困難，支持和促進中小企業(yè)發(fā)展，現(xiàn)提出如下意見：
一、進一步推動中小企業(yè)信貸管理制度的改革創(chuàng)新
（一）深化認識、轉(zhuǎn)變觀念，切實提高對中小企業(yè)的金融服務(wù)水平。金融系統(tǒng)要深入學(xué)習(xí)貫徹《中華人民共和國中小企業(yè)促進法》、《國務(wù)院關(guān)于進一步促進中小企業(yè)發(fā)展的若干意見》、《國務(wù)院關(guān)于鼓勵和引導(dǎo)民間投資健康發(fā)展的若干意見》（國發(fā)［2010］13號）等國家法律法規(guī)和政策的要求，進一步增強做好中小企業(yè)金融服務(wù)的責(zé)任感和大局意識，切實改變經(jīng)營和服務(wù)理念。要把改進中小企業(yè)金融服務(wù)、擴大中小企業(yè)信貸投放作為各銀行業(yè)金融機構(gòu)開展信貸經(jīng)營業(yè)務(wù)的重要戰(zhàn)略，確保小企業(yè)信貸投放的增速要高于全部貸款增速，增量要高于上年。
（二）改造審批流程、提高審批效率，確保符合貸款條件的中小企業(yè)獲得方便、快捷的信貸服務(wù)。各金融機構(gòu)要對中小企業(yè)設(shè)立獨立的審批和信貸準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，壓縮中小企業(yè)貸款審批流程，切實提升貸款審批效率。鼓勵有條件的銀行為中小企業(yè)開辦一站式金融服務(wù)。積極推廣靈活高效的貸款審批模式。研究推動小企業(yè)貸款網(wǎng)絡(luò)在線審批，建立審批信息網(wǎng)絡(luò)共享平臺。
（三）堅持有保有壓、明確支持重點，積極推動符合國家產(chǎn)業(yè)政策要求的中小企業(yè)健康發(fā)展。優(yōu)先滿足中小企業(yè)符合國家重點產(chǎn)業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃要求的新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備、新材料、新興業(yè)態(tài)項目資金需求，加大對具有自主知識產(chǎn)品、自主品牌和高附加值拳頭產(chǎn)品中小企業(yè)的支持，提升中小企業(yè)自主創(chuàng)新能力和國際競爭力。嚴格控制過剩產(chǎn)能和“兩高一資”行業(yè)貸款，鼓勵對納入環(huán)境保護、節(jié)能節(jié)水企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄投資項目的支持，促進中小企業(yè)節(jié)能減排和清潔生產(chǎn)。鼓勵金融機構(gòu)支持東部地區(qū)先進中小企業(yè)通過收購、兼并、重組、聯(lián)營等多種形式，加強與中西部地區(qū)中小企業(yè)的合作，有序?qū)崿F(xiàn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移。加快推動發(fā)展文化創(chuàng)意、服務(wù)外包以及其他就業(yè)吸納能力強、市場需求大的服務(wù)業(yè)中小企業(yè)發(fā)展。
（四）實施小企業(yè)金融服務(wù)差異化監(jiān)管。銀監(jiān)會派出機構(gòu)要因地制宜制定科學(xué)、審慎的小金融機構(gòu)市場準(zhǔn)入細則，實行分類監(jiān)管、差異化監(jiān)管，不斷提高監(jiān)管技術(shù)和監(jiān)管有效性。小企業(yè)金融服務(wù)專營機構(gòu)要進一步落實小企業(yè)金融服務(wù)“四單”原則，既單列信貸計劃、單獨配置人力資源和財務(wù)資源、單獨客戶認定與信貸評審、單獨會計核算，構(gòu)建專業(yè)化的經(jīng)營與考核體系。各金融機構(gòu)要增強風(fēng)險管理意識，針對小企業(yè)客戶風(fēng)險狀況，制定風(fēng)險管理業(yè)務(wù)規(guī)則，培養(yǎng)熟悉小企業(yè)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理經(jīng)理，逐步建立與小企業(yè)業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)、完善、可靠的市場風(fēng)險管理體系。認真貫徹落實對小企業(yè)授信工作的相關(guān)規(guī)定，制定小企業(yè)信貸人員盡職免責(zé)機制，切實做到盡職者免責(zé)，失職者問責(zé)。
（五）推動適合中小企業(yè)需求特點的金融產(chǎn)品和信貸模式創(chuàng)新。鼓勵銀行業(yè)金融機構(gòu)在有效防范風(fēng)險的基礎(chǔ)上，推動動產(chǎn)、知識產(chǎn)權(quán)、股權(quán)、林權(quán)、保函、出口退稅池等質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，發(fā)展保理、福費廷、票據(jù)貼現(xiàn)、供應(yīng)鏈融資等金融產(chǎn)品。探索開展依托行業(yè)協(xié)會、農(nóng)村專業(yè)經(jīng)濟組織、社會中介等適合中小企業(yè)需求特點的信貸模式創(chuàng)新。加大電子銀行業(yè)務(wù)宣傳，引導(dǎo)和督促銀行業(yè)金融機構(gòu)提高電子商業(yè)匯票在中小企業(yè)客戶中的使用率。鼓勵金融機構(gòu)依法合規(guī)開展同業(yè)合作，穩(wěn)步發(fā)展貸款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，合理調(diào)劑信貸資源，增加對中小企業(yè)的貸款支持。
二、建立健全中小企業(yè)金融服務(wù)的多層次金融組織體系
（六）提高大型銀行對中小企業(yè)的服務(wù)意識和能力。國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行要繼續(xù)推進中小企業(yè)金融服務(wù)專營機構(gòu)建設(shè)。大型銀行在已建立中小企業(yè)金融服務(wù)專營機構(gòu)基礎(chǔ)上，要進一步向下延伸服務(wù)網(wǎng)點，切實做到單獨統(tǒng)計和調(diào)控，完善評審機制，使專營機構(gòu)充分發(fā)揮作用，實現(xiàn)中小企業(yè)尤其是小企業(yè)金融業(yè)務(wù)的針對性服務(wù)。中國郵政儲蓄銀行要加快改造機構(gòu)網(wǎng)點，完善小額貸款功能，創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，提升對微小企業(yè)、個體工商戶等重點客戶的金融服務(wù)。
（七）積極發(fā)揮中小商業(yè)銀行支持中小企業(yè)發(fā)展的重要作用。中小商業(yè)銀行要準(zhǔn)確把握“立足地方、服務(wù)中小”的市場定位，把支持地方經(jīng)濟發(fā)展，支持中小企業(yè)、私人企業(yè)以及個體工商戶作為工作重點，努力打造自身“服務(wù)中小企業(yè)”品牌。充分發(fā)揮中小商業(yè)銀行的地緣優(yōu)勢，挖掘企業(yè)信用信息，為降低中小企業(yè)融資門檻創(chuàng)造良好環(huán)境。建立穩(wěn)定的信貸員隊伍，以適應(yīng)中小企業(yè)特點為標(biāo)準(zhǔn)，探索提供延伸服務(wù)，較好滿足中小企業(yè)的特殊金融服務(wù)需求。取消符合條件的中小商業(yè)銀行分支機構(gòu)準(zhǔn)入數(shù)量限制，鼓勵其優(yōu)先到西部和東北地區(qū)等金融機構(gòu)較少、金融服務(wù)相對薄弱地區(qū)設(shè)立分支機構(gòu)。
（八）推動服務(wù)縣域中小企業(yè)的新型農(nóng)村金融機構(gòu)和小額貸款公司穩(wěn)步發(fā)展。鼓勵各銀行業(yè)金融機構(gòu)到金融服務(wù)空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)開設(shè)村鎮(zhèn)銀行和貸款公司。堅持小額貸款公司風(fēng)險防范和規(guī)范發(fā)展并重，支持符合條件的小額貸款公司轉(zhuǎn)為村鎮(zhèn)銀行。大中型商業(yè)銀行在防范風(fēng)險的前提下，為小額貸款公司提供批發(fā)資金業(yè)務(wù)，但小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構(gòu)可獲得融資資金的余額，不得超過資本凈額的50%。
三、拓寬符合中小企業(yè)資金需求特點的多元化融資渠道
（九）完善中小企業(yè)股權(quán)融資機制，發(fā)揮資本市場支持中小企業(yè)融資發(fā)展的積極作用。鼓勵風(fēng)險投資和私募股權(quán)基金等設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，逐步建立以政府資金為引導(dǎo)、民間資本為主體的創(chuàng)業(yè)資本籌集機制和市場化的創(chuàng)業(yè)資本運作機制，完善創(chuàng)業(yè)投資退出機制，促進風(fēng)險投資健康發(fā)展。加大中小企業(yè)上市前期輔導(dǎo)培育力度，支持自主創(chuàng)新和有發(fā)展前景的中小企業(yè)發(fā)行上市。積極發(fā)展中小板市場，加快發(fā)展創(chuàng)業(yè)板市場，努力擴大中小企業(yè)上市規(guī)模。建立和完善中小板和創(chuàng)業(yè)板上市公司再融資及并購制度，完善中小企業(yè)上市育成機制。積極推進證券公司代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)非上市股份有限公司股份報價轉(zhuǎn)讓試點，適時將試點擴大到其他具備條件的國家級高新技術(shù)園區(qū)，完善監(jiān)管和交易制度，改善科技型中小企業(yè)融資環(huán)境。
（十）逐步擴大中小企業(yè)債務(wù)融資工具發(fā)行規(guī)模。積極推進完善短期融資券、中小企業(yè)集合債券和集合票據(jù)的試點工作，適當(dāng)簡化審批手續(xù)，對中小企業(yè)發(fā)行債務(wù)融資工具實行綠色通道。對符合國家政策規(guī)定的中小企業(yè)發(fā)行直接債務(wù)融資工具的，鼓勵中介機構(gòu)適當(dāng)降低收費，減輕中小企業(yè)的融資成本負擔(dān)。培育銀行間債券市場合格投資者，為中小企業(yè)直接融資市場創(chuàng)造條件。進一步完善風(fēng)險控制、信用增進等相關(guān)配套機制，為優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)在債務(wù)融資工具發(fā)行階段提供信用增進服務(wù)。
（十一）大力發(fā)展融資租賃業(yè)務(wù)。扎實推進擴大商業(yè)銀行設(shè)立金融租賃公司試點工作。支持金融租賃公司按照“商業(yè)持續(xù)”原則，開展中小企業(yè)融資租賃業(yè)務(wù)創(chuàng)新。完善融資租賃公示登記系統(tǒng)，加強融資租賃公示系統(tǒng)宣傳，提高租賃物登記公信力和取回效率，為中小企業(yè)融資租賃業(yè)務(wù)創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。加強對融資租賃業(yè)務(wù)的指導(dǎo)監(jiān)督，促進融資租賃行業(yè)規(guī)范化，管理統(tǒng)一化，合同統(tǒng)一化，在規(guī)避風(fēng)險的同時保證融資租賃有序、規(guī)范發(fā)展。
四、大力發(fā)展中小企業(yè)信用增強體系
（十二）加強對融資性擔(dān)保公司的日常監(jiān)管。督促融資性擔(dān)保公司依法合規(guī)審慎經(jīng)營，嚴格控制風(fēng)險集中度和關(guān)聯(lián)方擔(dān)保。指導(dǎo)融資性擔(dān)保公司加強資本金管理和內(nèi)控機制建設(shè)，不斷提高風(fēng)險管理水平。將擔(dān)保機構(gòu)經(jīng)營情況納入人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)實施統(tǒng)一管理。推動地方政府建立各類小企業(yè)貸款風(fēng)險補償基金、融資擔(dān)保基金、非營利性小企業(yè)再擔(dān)保公司、貸款獎勵基金，合理分擔(dān)小企業(yè)貸款風(fēng)險。貫徹落實擔(dān)保行業(yè)各項法規(guī)，完善規(guī)章制度建設(shè)，盡快形成以出資人自我約束為監(jiān)管基礎(chǔ)，以地方政府部門為監(jiān)管主體，全國統(tǒng)一規(guī)范運營的擔(dān)保體系，提高融資性擔(dān)保公司資金使用效率。
（十三）完善創(chuàng)新適合中小企業(yè)需求特點的保險產(chǎn)品。繼續(xù)推動科技保險發(fā)展，為高新技術(shù)型中小企業(yè)提供創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)風(fēng)險保障。積極發(fā)展信用保險和短期抵押貸款保證保險等新型保險產(chǎn)品，鼓勵保險機構(gòu)積極開發(fā)為中小企業(yè)服務(wù)的保險產(chǎn)品。科學(xué)合理地厘定針對中小企業(yè)的保險費率，提高保險機構(gòu)為中小企業(yè)提供保險服務(wù)的積極性。繼續(xù)落實對中小商貿(mào)企業(yè)投保國內(nèi)貿(mào)易信用險給予保費補助政策。
（十四）推進中小企業(yè)信用體系建設(shè)。加強中小企業(yè)信用宣傳，增強中小企業(yè)信用意識。多渠道采集中小企業(yè)信息，擴大、豐富中小企業(yè)信用檔案信息，結(jié)合企業(yè)和個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，提高對中小企業(yè)的信用信息服務(wù)水平。推進中小企業(yè)信用制度建設(shè)，建立多層次的中小企業(yè)信用評估體系，發(fā)揮信用擔(dān)保、信用評級和信用調(diào)查等信用中介的作用，增進中小企業(yè)信用。開展信用培植、延伸金融服務(wù)，提高中小企業(yè)融資機會。在有條件的地區(qū)開展中小企業(yè)信用體系試驗區(qū)建設(shè)，探索建立中小企業(yè)征信系統(tǒng)。
（十五）建立健全信息溝通機制，創(chuàng)造良好生態(tài)環(huán)境。鼓勵舉辦多種銀企對接活動，為銀行業(yè)金融機構(gòu)和中小企業(yè)提供交流合作的機會。向中小企業(yè)提供融資輔導(dǎo)和咨詢服務(wù)，幫助和支持中小企業(yè)健全企業(yè)制度，強化內(nèi)部管理，提高生產(chǎn)經(jīng)營信息的透明度，有效減少借貸雙方信息不對稱，增強中小企業(yè)市場融資能力。建立合作平臺，發(fā)揮行業(yè)協(xié)會、民間商會、工商聯(lián)等在銀企對接中的橋梁作用，爭取在信息搜集、客戶篩選、風(fēng)險防范等方面取得成效。
五、多舉措支持中小企業(yè)“走出去”開拓國際市場
（十六）充分發(fā)揮中小企業(yè)出口信用保險的作用，加大優(yōu)惠出口信貸對中小企業(yè)的支持力度，支持中小企業(yè)開拓國際市場。鼓勵和支持中小企業(yè)在跨境貿(mào)易試點地區(qū)使用人民幣進行計價結(jié)算。鼓勵金融機構(gòu)提高服務(wù)質(zhì)量，幫助中小企業(yè)降低成本，拓展業(yè)務(wù)。
（十七）改進中小企業(yè)外匯管理，為中小企業(yè)提供便利。減少中資企業(yè)和外資企業(yè)在借用外債政策方面的差別，允許有借款能力和資金需求的各類中資企業(yè)對外借款以滿足其境外資金需求。支持中小企業(yè)購匯對外投資。
六、加強部門協(xié)作和監(jiān)測評估機制建設(shè)
（十八）各級金融管理部門要密切配合，加強協(xié)作，督促和指導(dǎo)政策的貫徹落實工作，在政策規(guī)劃、機構(gòu)建設(shè)、人員培訓(xùn)、宣傳服務(wù)等方面加強合作交流，建立信息共享和工作協(xié)調(diào)機制，建立定期通報制度。要建立健全中小企業(yè)信貸政策導(dǎo)向效果評估制度，將中小企業(yè)貸款納入信貸政策導(dǎo)向效果評估內(nèi)容，對中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)設(shè)立單獨的考核指標(biāo)，定期公布考核結(jié)果并上報人民銀行總行，督促金融機構(gòu)提高對中小企業(yè)的信貸支持力度。要加強中小企業(yè)信貸統(tǒng)計監(jiān)測與分析，督促各銀行業(yè)金融機構(gòu)認真貫徹落實大中小型企業(yè)貸款專項統(tǒng)計制度和國家中小企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)，切實提高數(shù)據(jù)報送質(zhì)量，進一步完善中小企業(yè)貸款統(tǒng)計制度。
請人民銀行上海總部，各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行會同所在省（區(qū)、市）銀監(jiān)局、證監(jiān)局、保監(jiān)局將本意見聯(lián)合轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)金融機構(gòu)，并協(xié)調(diào)做好本意見的貫徹實施工作。
中國人民銀行
銀 監(jiān) 會
證 監(jiān) 會
保 監(jiān) 會
二〇一〇年六月二十一日
中國人民銀行 發(fā)展改革委
工業(yè)和信息化部 財政部 稅務(wù)總局
證監(jiān)會關(guān)于促進黃金市場發(fā)展的若干意見
銀發(fā)［2010］211號
中國人民銀行上海總部；各分行、營業(yè)管理部；各省會（首府）城市中心支行,各副省級城市中心支行;各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市發(fā)展改革委、工業(yè)和信息化主管部門、財政廳（局）、國家稅務(wù)局、證監(jiān)局；上海黃金交易所，上海期貨交易所；各國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行：
為促進黃金市場健康發(fā)展，進一步完善金融市場體系，發(fā)揮黃金市場在促進黃金產(chǎn)業(yè)發(fā)展中的重要作用，現(xiàn)提出如下意見：
一、充分認識促進黃金市場健康發(fā)展的重要意義
黃金市場是金融市場的重要組成部分。黃金兼具金融和商品兩種屬性，大力發(fā)展黃金市場，有利于發(fā)揮黃金不同于其他金融資產(chǎn)的獨特作用，形成與其他金融市場互補協(xié)調(diào)發(fā)展的局面，進一步完善我國金融市場體系，擴大金融市場的深度和廣度，深化金融市場功能，提高金融市場的競爭力和應(yīng)對危機的能力，維護金融穩(wěn)定和安全。
黃金產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，既有利于提高我國黃金產(chǎn)業(yè)競爭力，也有利于帶動其他礦產(chǎn)資源的發(fā)展。改革開放以來，我國黃金產(chǎn)業(yè)穩(wěn)步發(fā)展，形成了黃金勘探、開采、選冶、交易、投資、加工和零售完整的產(chǎn)業(yè)鏈條，黃金生產(chǎn)能力、加工能力和消費水平不斷提高。功能完善的黃金市場能夠滿足產(chǎn)業(yè)的融資需求和規(guī)避風(fēng)險的需要，降低企業(yè)生產(chǎn)成本，向企業(yè)提供市場信息，有利于企業(yè)制定合理的生產(chǎn)經(jīng)營計劃，促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和升級，提高產(chǎn)業(yè)競爭力。
我國居民有消費和投資黃金的文化傳統(tǒng)，隨著國民經(jīng)濟健康快速的發(fā)展和人民生活水平的提高，居民對黃金首飾、金幣和投資性黃金的需求穩(wěn)步增長。品種豐富的黃金市場，有利于拓寬投資渠道，滿足投資者多樣化的投資需求，幫助投資者合理配置資產(chǎn)，提高投資收益，保障資產(chǎn)安全。
二、進一步明確黃金市場發(fā)展定位
統(tǒng)購統(tǒng)配政策取消后，我國黃金市場發(fā)展迅速，初步形成了上海黃金交易所黃金業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行黃金業(yè)務(wù)和上海期貨交易所黃金期貨業(yè)務(wù)共同發(fā)展的市場格局，形成了與黃金產(chǎn)業(yè)協(xié)同發(fā)展的良好局面。未來黃金市場的發(fā)展，要服務(wù)于我國黃金產(chǎn)業(yè)發(fā)展大局，立足于提高我國金融市場競爭力，著力發(fā)揮黃金市場在完善金融市場中的重要作用。要加大溝通協(xié)調(diào)力度，建立上海黃金交易所和上海期貨交易所合作協(xié)調(diào)機制。要切實加大創(chuàng)新力度，積極開發(fā)人民幣報價的黃金衍生產(chǎn)品，豐富交易品種，完善黃金市場體系，進一步深化市場功能，提高市場的規(guī)范性和開放性，促進形成多層次的市場體系。
上海黃金交易所要盡快明確未來發(fā)展方向和市場定位，改善和加強服務(wù)體系建設(shè)，完善各項制度，保障市場規(guī)范運行。要圍繞市場需求開發(fā)新的產(chǎn)品，豐富交易品種。按法規(guī)規(guī)章和市場需要調(diào)整會員結(jié)構(gòu)，擴大參與主體范圍。要認真聽取會員的意見和建議，切實做好對會員的相關(guān)服務(wù)工作。要加強和改善交易、黃金和資金清算、合格金錠認證、黃金倉儲及運輸服務(wù)。要深入研究國內(nèi)國際黃金產(chǎn)業(yè)和黃金市場的發(fā)展變化規(guī)律，切實發(fā)揮上海黃金交易所在促進產(chǎn)業(yè)發(fā)展，完善黃金市場體系建設(shè)中的重要作用。
上海期貨交易所要充分利用期貨市場價格發(fā)現(xiàn)和管理風(fēng)險的功能，不斷加強市場基礎(chǔ)性制度建設(shè)，穩(wěn)步推進我國黃金風(fēng)險管理市場健康發(fā)展。要圍繞著市場功能發(fā)揮，不斷完善黃金期貨合約與業(yè)務(wù)規(guī)則，做深做細黃金期貨，提升服務(wù)國民經(jīng)濟發(fā)展的能力。要不斷提高市場風(fēng)險控制能力，加強對會員的自律管理，有效防范和化解市場風(fēng)險。優(yōu)化黃金市場投資者結(jié)構(gòu)。支持黃金企業(yè)積極參與和利用期貨市場進行套期保值，積極引導(dǎo)金融機構(gòu)運用黃金期貨管理風(fēng)險。
商業(yè)銀行要圍繞黃金開采、生產(chǎn)加工和銷售等整個產(chǎn)業(yè)鏈條，切實創(chuàng)新金融產(chǎn)品，著力改善金融服務(wù)，努力提高服務(wù)成效，向黃金產(chǎn)業(yè)提供多方位的金融服務(wù)。結(jié)合產(chǎn)業(yè)和市場發(fā)展需要，加大產(chǎn)品創(chuàng)新力度，開展實物金銷售、黃金租賃、黃金遠期和黃金期權(quán)等業(yè)務(wù)，豐富市場品種，滿足企業(yè)融資需求和規(guī)避風(fēng)險的需要。鼓勵和引導(dǎo)商業(yè)銀行開展人民幣報價的黃金衍生品交易。引導(dǎo)更多的金融機構(gòu)參與黃金市場，擴大黃金市場的廣度和深度。
三、切實加強黃金市場服務(wù)體系建設(shè)
加強黃金市場系統(tǒng)建設(shè)。上海黃金交易所要進一步加強交易系統(tǒng)建設(shè)，加大創(chuàng)新力度，完善黃金市場體系。豐富市場交易模式，引入做市商制度，提高黃金市場流動性。要加快災(zāi)備系統(tǒng)建設(shè)，完善備份系統(tǒng)。要進一步完善資金管理系統(tǒng)，保障客戶資金安全。
健全完善黃金市場標(biāo)準(zhǔn)認定體系。結(jié)合我國黃金產(chǎn)業(yè)和市場發(fā)展實際，借鑒國際主要黃金市場經(jīng)驗，進一步完善我國黃金市場合格金錠申請、認定、鑒定和檢查制度，提高我國黃金市場認定體系的影響力，推動建立我國黃金市場標(biāo)準(zhǔn)認證體系。綜合考慮國家資源戰(zhàn)略，結(jié)合黃金產(chǎn)業(yè)特點，合理確定合格金錠金條入庫企業(yè)。
完善黃金市場倉儲運輸體系。綜合考慮我國黃金生產(chǎn)和消費實際及黃金市場發(fā)展等因素，合理布局黃金交割庫。統(tǒng)籌考慮商業(yè)銀行和會員的經(jīng)營成本，合理設(shè)定出入庫費用和倉儲費用。完善黃金運輸服務(wù)體系，向市場提供快速低成本的運輸服務(wù)。
完善黃金市場清算服務(wù)體系。根據(jù)黃金市場發(fā)展需要，切實加強黃金賬戶服務(wù)體系建設(shè)，向市場提供更便捷的黃金賬戶和黃金實物清算服務(wù)，進一步完善黃金實物清算服務(wù)體系。借鑒國際經(jīng)驗，研究推動多種黃金賬戶服務(wù)。完善黃金市場資金清算服務(wù)。
四、完善黃金市場法律法規(guī)和相關(guān)政策支持體系
加快黃金市場法律法規(guī)制度建設(shè)。推動出臺《黃金市場管理條例》。制定出臺黃金及其制品進出口管理辦法。加強對金融機構(gòu)黃金業(yè)務(wù)的管理，引導(dǎo)并推動金融機構(gòu)黃金業(yè)務(wù)穩(wěn)步規(guī)范發(fā)展。
落實黃金市場相關(guān)稅收政策。對上海黃金交易所和上海期貨交易所黃金的稅收政策繼續(xù)按現(xiàn)行規(guī)定執(zhí)行。研究推動完善投資性黃金和商業(yè)銀行黃金業(yè)務(wù)稅收政策。
研究擴大黃金市場實物供給渠道。結(jié)合我國黃金市場發(fā)展實際，根據(jù)市場需求狀況，擴大有進出口黃金資格的商業(yè)銀行數(shù)量，推動市場創(chuàng)新，提高市場流動性。在市場化原則基礎(chǔ)上，進一步發(fā)展黃金租借市場。
切實做好黃金市場融資服務(wù)。對符合黃金行業(yè)規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策要求的大型企業(yè)，商業(yè)銀行要按照信貸原則擴大授信額度。要重點支持大型黃金集團的發(fā)展和實施“走出去”戰(zhàn)略，切實做好支持大型黃金集團“走出去”的相關(guān)金融服務(wù)工作。支持大型企業(yè)集團發(fā)行企業(yè)債券、公司債券、中期票據(jù)和短期融資券，拓寬企業(yè)融資渠道，降低企業(yè)融資成本。為具備條件的企業(yè)發(fā)放并購貸款，促進產(chǎn)業(yè)整合，實現(xiàn)集約化經(jīng)營。結(jié)合黃金加工企業(yè)和零售企業(yè)的產(chǎn)業(yè)特點、生產(chǎn)加工周期，形成從流動資金貸款到貨物銷售等一系列的金融服務(wù)體系。通過應(yīng)收賬款質(zhì)押和存貨抵押等方式，創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，改善服務(wù)。鼓勵金融機構(gòu)開展黃金質(zhì)押融資服務(wù)。對黃金加工企業(yè)和零售企業(yè)遇到的信貸問題，銀行要結(jié)合實際情況，認真研究，提出具體的解決辦法。
完善外匯政策。進一步完善當(dāng)前黃金市場外匯管理政策。為鼓勵引導(dǎo)商業(yè)銀行開展人民幣報價的黃金衍生品交易，結(jié)合上海黃金交易所詢價系統(tǒng)建設(shè)，允許開展黃金衍生品人民幣報價的商業(yè)銀行，在沒有真實貿(mào)易背景下，在境外對沖境內(nèi)黃金交易頭寸，并研究將開展黃金衍生品人民幣報價交易所涉匯率敞口頭寸納入結(jié)售匯綜合頭寸進行境內(nèi)平補的可行性。
推動黃金市場對外開放。穩(wěn)步增加上海黃金交易所外資類會員數(shù)量。研究推動允許境外合格金錠提供商向上海黃金交易所提供合格金錠。研究推動境外機構(gòu)參與上海黃金交易所進行交易。
五、切實防范黃金市場風(fēng)險
加大黃金市場監(jiān)管力度。各相關(guān)部門應(yīng)認真履行監(jiān)督管理黃金市場相關(guān)職責(zé)，加大溝通協(xié)調(diào)力度，形成合力，切實維護市場主體利益，促進市場規(guī)范協(xié)調(diào)發(fā)展。
商業(yè)銀行要加大風(fēng)險控制力度。要制訂相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)劃，保證合規(guī)開展業(yè)務(wù)。要加強相關(guān)系統(tǒng)建設(shè)，切實保障交易安全。要根據(jù)各種業(yè)務(wù)特點和風(fēng)險特點，采取相應(yīng)措施，防范風(fēng)險。
中介機構(gòu)要加強自律性管理。上海黃金交易所和上海期貨交易所要結(jié)合產(chǎn)品上線和系統(tǒng)建設(shè)等情況，完善交易、交割、清算和黃金賬戶服務(wù)等制度，保證各項服務(wù)的安全性。規(guī)范會員行為，維護市場秩序。要根據(jù)市場變化情況，及時采取應(yīng)對措施，防范市場風(fēng)險。
六、切實保護投資者利益
采取多種形式，切實加強對投資者的教育，培育成熟的黃金市場投資群體。加大對黃金市場從業(yè)人員的培訓(xùn)力度，提高從業(yè)人員素質(zhì)。切實加強黃金市場的風(fēng)險教育，提高市場參與主體的風(fēng)險意識。市場主體要從維護投資者利益和維護黃金市場健康發(fā)展的大局出發(fā)，發(fā)現(xiàn)問題及時報告。規(guī)范黃金市場參與者行為，嚴禁參與地下炒金活動。對參與地下炒金活動的市場主體，相關(guān)部門應(yīng)予以嚴懲，并將相關(guān)信息錄入征信系統(tǒng)。
中國人民銀行
發(fā)展改革委
工業(yè)和信息化部
財 政 部
稅務(wù)總局
證 監(jiān) 會
二〇一〇年七月二十二日
中國人民銀行
中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會
關(guān)于全力做好甘肅、四川
遭受特大山洪泥石流災(zāi)害地區(qū)
住房重建金融支持和服務(wù)工作的指導(dǎo)意見
銀發(fā)［2010］226號
中國人民銀行成都分行、蘭州中心支行，甘肅省、四川省銀監(jiān)局；國家開發(fā)銀行、各政策性銀行，國有商業(yè)銀行，股份制商業(yè)銀行，中國郵政儲蓄銀行：
為貫徹落實黨中央、國務(wù)院最近關(guān)于抗災(zāi)救災(zāi)的決策部署，配合國務(wù)院有關(guān)部門和地方人民政府做好抗災(zāi)救災(zāi)工作，進一步發(fā)揮金融支持作用，滿足受災(zāi)群眾在入冬前的基本住房保障，現(xiàn)就做好甘肅、四川遭受特大山洪泥石流災(zāi)害地區(qū)(以下簡稱災(zāi)區(qū))住房重建的信貸服務(wù)工作提出以下指導(dǎo)意見：
一、落實好災(zāi)前住房重建貸款因災(zāi)延期償還政策。考慮到災(zāi)區(qū)群眾的實際困難，各銀行業(yè)金融機構(gòu)對于泥石流災(zāi)害之前發(fā)放的汶川地震住房重建貸款，災(zāi)后不能按時償還的，在2011年9月底前，不催收催繳，不罰息，不作不良記錄，不影響借款人繼續(xù)獲得災(zāi)區(qū)其他救災(zāi)信貸支持。對借款人主動還款的，銀行業(yè)金融機構(gòu)要將還清貸款的相關(guān)信息及時補錄入人民銀行的個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫。
災(zāi)區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)在做好自身救災(zāi)工作的同時，要積極組織力量對受災(zāi)群眾的汶川地震住房重建貸款情況進行摸底調(diào)查，將貸款的客戶信息、貸款本息、還款記錄等信息詳細登記造冊，妥善保管。
二、對災(zāi)區(qū)實行住房信貸優(yōu)惠政策。對于有地方人民政府出資設(shè)立的擔(dān)保公司（或擔(dān)保基金）提供全額擔(dān)保以及借款人提供完全符合銀行要求的抵押物、質(zhì)物的農(nóng)房重建貸款，其貸款利率可適當(dāng)下浮，下限為貸款基準(zhǔn)利率的0.6倍。鼓勵銀行業(yè)金融機構(gòu)根據(jù)農(nóng)戶收入狀況與特點，提供靈活多樣的貸款償還方式，減輕農(nóng)戶前3年的本金償還壓力。
銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)對受災(zāi)農(nóng)戶進行調(diào)查摸底，按照收益覆蓋成本和風(fēng)險的原則，著重考慮農(nóng)戶災(zāi)前收入水平、家庭勞動能力、未來收入預(yù)期、有效擔(dān)保狀況及財政貼息等因素，對符合貸款條件的農(nóng)戶可自主確定農(nóng)房重建貸款的額度、利率、期限及償還方式。對不符合貸款條件的農(nóng)戶，由政府建立擔(dān)保基金提供擔(dān)保。
降低城鎮(zhèn)災(zāi)區(qū)個人住房貸款利率下限和最低首付款比例，對住房貸款利率可適當(dāng)下浮，最低為貸款基準(zhǔn)利率的0.6倍，商業(yè)銀行可根據(jù)客戶的還款能力等因素自主決定具體貸款利率水平；首付款比例可適當(dāng)下調(diào)，最低可下調(diào)為10%，具體首付比例由商業(yè)銀行根據(jù)貸款風(fēng)險管理原則自主確定。
三、銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)加強貸款管理，對住房重建貸款實行專戶管理、商業(yè)運作、分類核算、分別考核。要嚴格落實“三查”制度，強化貸款質(zhì)量的評價分析和后續(xù)監(jiān)測，確保貸款資金用于住房重建，切實防范金融風(fēng)險和道德風(fēng)險。
四、加大支農(nóng)再貸款支持力度。人民銀行當(dāng)?shù)胤种幸ㄟ^加強轄區(qū)內(nèi)支農(nóng)再貸款限額的調(diào)劑力度，對災(zāi)區(qū)農(nóng)村信用社發(fā)放農(nóng)房重建貸款的合理資金需求，及時給予支農(nóng)再貸款支持并實行優(yōu)惠利率。凡用于支持災(zāi)區(qū)農(nóng)房重建的各期限檔次支農(nóng)再貸款利率，可在現(xiàn)行支農(nóng)再貸款利率（一年期利率為2.88%）基礎(chǔ)上分別下調(diào)0.99個百分點。對轄內(nèi)支農(nóng)再貸款限額調(diào)劑后，災(zāi)區(qū)農(nóng)村信用社發(fā)放農(nóng)房重建貸款資金仍有不足的，人民銀行總行將根據(jù)其實際需要適當(dāng)安排增加支農(nóng)再貸款限額。
五、加快恢復(fù)災(zāi)區(qū)各項金融服務(wù)功能。災(zāi)區(qū)人民銀行分支行要加強災(zāi)區(qū)現(xiàn)金調(diào)撥和供應(yīng)，確保災(zāi)區(qū)的現(xiàn)金需求；加快修復(fù)金融基礎(chǔ)設(shè)施，保障支付清算、國庫、發(fā)行等系統(tǒng)正常運營。災(zāi)區(qū)金融機構(gòu)要抓緊恢復(fù)基層網(wǎng)點，積極采取便利措施，滿足災(zāi)區(qū)存取款、匯兌、交費、結(jié)算等基本的金融服務(wù)需求。
上述有關(guān)金融支持和服務(wù)措施暫定執(zhí)行至2011年9月30日，另有明確要求的除外。
請人民銀行成都分行、蘭州中心支行分別會商四川省銀監(jiān)局、甘肅省銀監(jiān)局將本通知聯(lián)合轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行及城鄉(xiāng)信用社。
中國人民銀行
中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會
二〇一〇年八月十五日
中國人民銀行關(guān)于印發(fā)《存款統(tǒng)計分類
及編碼標(biāo)準(zhǔn)（試行）》的通知
銀發(fā)［2010］240號
外匯局，人民銀行上海總部，各分行、營業(yè)管理部，省會（首府）城市中心支行，國家開發(fā)銀行、各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、中國郵政儲蓄銀行、金融資產(chǎn)管理公司：
為夯實國家宏觀調(diào)控政策決策、維護金融穩(wěn)定的基礎(chǔ)，適應(yīng)金融機構(gòu)內(nèi)部管理的需要，統(tǒng)一金融宏觀管理部門、金融監(jiān)管部門與金融機構(gòu)對存款的認定和分類，保障存款統(tǒng)計的科學(xué)性、全面性和適用性，強化存款統(tǒng)計數(shù)據(jù)的同質(zhì)性、協(xié)調(diào)性和可比性，促進信息共享，降低統(tǒng)計成本，提高存款統(tǒng)計工作的規(guī)范化、制度化和信息化水平，推動金融統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)體系的建立，現(xiàn)印發(fā)《存款統(tǒng)計分類及編碼標(biāo)準(zhǔn)（試行）》。
請人民銀行上海總部，各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)相關(guān)金融機構(gòu)。
附件：存款統(tǒng)計分類及編碼標(biāo)準(zhǔn)（試行）
中國人民銀行二〇一〇年八月二十七日
附件
存款統(tǒng)計分類及編碼標(biāo)準(zhǔn)（試行）
1 范圍
本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了金融工具中存款的統(tǒng)計分類、概念及存款統(tǒng)計信息的采集、交換和共享所使用代碼等相關(guān)內(nèi)容。
本標(biāo)準(zhǔn)適用于中華人民共和國境內(nèi)的所有銀行及其他金融機構(gòu)業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)處理。
2 規(guī)范性引用文件
下列文件中的條款通過本標(biāo)準(zhǔn)的引用而成為本標(biāo)準(zhǔn)的條款。凡是注日期的引用文件，其隨后所有的修改單（不包括勘誤的內(nèi)容）或修訂版均不適用于本標(biāo)準(zhǔn)，然而，鼓勵根據(jù)本標(biāo)準(zhǔn)達成協(xié)議的各方研究是否可使用這些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件，其最新版本適用于本標(biāo)準(zhǔn)。
GB/T 2260—2007 中華人民共和國行政區(qū)劃分代碼
GB/T 2659—2000 世界各國和地區(qū)名稱代碼
GB/T 4754—2002 國民經(jīng)濟行業(yè)分類
GB/T 12406—2008 表示貨幣和資金的代碼
《金融機構(gòu)編碼規(guī)范》（銀發(fā)［2009］363號文印發(fā)）
《中國人民銀行關(guān)于印發(fā)〈金融工具統(tǒng)計分類及編碼標(biāo)準(zhǔn)（試行）〉的通知》（銀發(fā)［2010］13號）
《中國人民銀行 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于建立〈境內(nèi)大中小型企業(yè)貸款專項統(tǒng)計制度〉的通知》（銀發(fā)［2009］35號）
《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（中國人民銀行令［2003年］第5號）
《境內(nèi)外匯賬戶管理規(guī)定》（銀發(fā)［1997］416號）
3 術(shù)語和定義
下列術(shù)語和定義適用于本標(biāo)準(zhǔn)。
3.1
存款 deposit
機構(gòu)或個人在保留資金或貨幣所有權(quán)的條件下，以不可流通的存單或類似憑證為依據(jù)，確保名義本金不變并暫時讓渡或接受資金使用權(quán)所形成的債權(quán)或債務(wù)。
3.2
數(shù)據(jù) data
對事實、概念或指令的一種形式化的表示，適于人工或自動方式進行通信、解釋或處理。
［GB/T 18391.6—2009］
3.3
數(shù)據(jù)元 data element
用一組屬性描述定義、標(biāo)識、表示和允許值的數(shù)據(jù)單元。
［GB/T 18391.6—2009］
3.4
代碼 code
表示特定事物（或概念）的一個或一組字符。
［GB/T 10113—2003］
4 代碼結(jié)構(gòu)與編寫格式
4.1 存款統(tǒng)計分類代碼結(jié)構(gòu)
本標(biāo)準(zhǔn)采用線分類法和分層次編碼方法，代碼結(jié)構(gòu)分為三層，代碼結(jié)構(gòu)圖如下所示。
代碼第一層為金融工具大類編碼，采用《金融工具統(tǒng)計分類及編碼標(biāo)準(zhǔn)（試行）》中的金融工具大類編碼，采用1位大寫拉丁字母表示，存款用D表示。
代碼第二層為統(tǒng)計分類標(biāo)志編碼，采用2位阿拉伯?dāng)?shù)字表示，存款分類標(biāo)志見第5章。
代碼第三層為統(tǒng)計分類標(biāo)志值代碼，采用6位阿拉伯?dāng)?shù)字或阿拉伯?dāng)?shù)字與大寫拉丁字母組合表示，該段代碼不足6位則右補0，各統(tǒng)計分類標(biāo)志值代碼表見第6章。
例如：D 02 C01000表示存款人為公司的存款；
D 03 CNY000表示交易幣種為人民幣的存款。
4.2 分類標(biāo)志值代碼表編寫格式
本標(biāo)準(zhǔn)中按照分類標(biāo)志編排順序依次進行分類標(biāo)志值代碼編碼，其基本格式如下所示：
編碼+分類標(biāo)志名稱
表示：……
編碼方法：……
代碼表：……
5 存款分類標(biāo)志及編碼
存款分類標(biāo)志編碼及說明見下表。
編碼分類標(biāo)志說明
01資產(chǎn)負債類型指存款資金的債權(quán)、債務(wù)屬性。
02國民經(jīng)濟部門指對存款人所屬的國民經(jīng)濟部門進行分類。
03幣種指存款的交易幣種。
04地區(qū)指存款人登記注冊地或常住地。
21行業(yè)指存款人在有關(guān)部門登記注冊的或主要從事的行業(yè)。
22企業(yè)出資人經(jīng)濟成分指存款企業(yè)實際控制人的經(jīng)濟成分。
續(xù)表
編碼分類標(biāo)志說明
23企業(yè)規(guī)模指存款企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模。
26利率是否固定指存款合同存續(xù)期內(nèi)利率水平是否變動。
66存款合同期限存款人與金融機構(gòu)在存款合同中事先約定的存款期限或提前通知期限。
67存款剩余期限指存款業(yè)務(wù)由報告日至合同約定到期日的剩余期限。
68產(chǎn)品類別對歸屬于存款工具的金融合約按特定契約特性進行分類。
69存款利率重新定價期限指存款業(yè)務(wù)自報告日到最近可重定價日或到期日的期限。
70計息期限存款每計息一次的時間跨度。
71計息方式存款業(yè)務(wù)采用的計算利息的方式。
72存款賬戶類型存款人按照有關(guān)法律法規(guī)在金融機構(gòu)開立的存款賬戶類型。
73存款狀態(tài)指存款處于正常、休眠、合同限制或司法限制狀態(tài)。
74存款經(jīng)營類型指依據(jù)存款人對于存款資金用途是否作出指定。
75結(jié)息方式指存款利息的結(jié)算方式。
76繳存存款準(zhǔn)備金方式指存款是否繳存法定存款準(zhǔn)備金及法定存款準(zhǔn)備金的繳存方式。
6 代碼表
6.1 資產(chǎn)負債類型
01 資產(chǎn)負債類型
表 示：AssetLiabilitiesTypeCode
編碼方法：兩位大寫字母+兩位數(shù)字
代碼表：
代碼名稱說明
AL01資產(chǎn)金融機構(gòu)以存款合約的方式存放在其他金融機構(gòu)的資金，為該金融機構(gòu)的資產(chǎn)類存款。
AL02負債金融機構(gòu)以存款合約方式吸收存款人資金，為金融機構(gòu)負債類存款。
6.2 國民經(jīng)濟部門
02 國民經(jīng)濟部門
表 示：NationalEconomySectorCode
編碼方法：一級分類代碼（1位大寫字母）+二級分類代碼（2位數(shù)字）
代碼表：
代碼名稱說明
A政府部門指在我國境內(nèi)通過政治程序建立的、對其他單位擁有立法、司法和行政權(quán)的法律實體及附屬單位。
續(xù)表代碼名稱說明
A01 中央政府管理一個國家全國事務(wù)的國家機構(gòu)的總稱，負責(zé)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)全國地方行政工作，集中掌握國家的國防、外交、財政等行政職權(quán)部門及附屬單位。
A02 地方政府指管理一個國家區(qū)域性事務(wù)的政府組織機構(gòu)及附屬單位。
A03社會保障基金根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和政策的規(guī)定，為實施社會保障制度而建立起來、專款專用的資金。
B金融機構(gòu)部門主要從事金融媒介以及與金融媒介密切相關(guān)的輔助金融活動的常住單位。
B01貨幣當(dāng)局
B02監(jiān)管當(dāng)局
B03銀行業(yè)存款類金融機構(gòu)
B04銀行業(yè)非存款類金融機構(gòu)
B05證券業(yè)金融機構(gòu)
B06保險業(yè)金融機構(gòu)
B07交易及結(jié)算類金融機構(gòu)
B08金融控股公司詳見銀發(fā)［2009］363號文。
B09特定目的載體將為持有特定資產(chǎn)而創(chuàng)立的金融實體分類為特定目的載體，如證券投資基金、資金信托計劃、代客理財項目和資產(chǎn)證券化項目等。
B99其他詳見銀發(fā)［2009］363號文。
C非金融企業(yè)部門指主要從事市場貨物生產(chǎn)和提供非金融市場服務(wù)的常住企業(yè)，主要包括從事上述活動的各類法人企業(yè)。
C01公司指依據(jù)《中華人民共和國公司登記管理條例》核準(zhǔn)登記注冊的企業(yè)。
C02非公司企業(yè)指依據(jù)《中華人民共和國企業(yè)法人登記管理條例》核準(zhǔn)登記注冊的企業(yè)。
C99其他非金融企業(yè)部門農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟組織、在工商部門登記注冊，領(lǐng)取《法人營業(yè)執(zhí)照》的民辦非企業(yè)（法人）單位、企業(yè)聯(lián)合會、商業(yè)聯(lián)合會、其他。
D住戶部門包含共享生活設(shè)施、分享一些或全部收入和財富并共同消費某種商品或服務(wù)（主要是住房和食物）的一小群個人及部分為其服務(wù)的非營利機構(gòu)。
D01住戶包括住戶、個體工商戶和非公司私營企業(yè)等。
D02為住戶服務(wù)的非營利機構(gòu)指主要向住戶或社區(qū)免費提供商品和服務(wù)，或所收取的價格從經(jīng)濟角度看不顯著的機構(gòu)部門，但由政府單位控制并資助的單位或具有顯著營業(yè)性質(zhì)的民辦非企業(yè)單位（法人）除外。
續(xù)表代碼名稱說明
E非居民部門所有不具有常住性的機構(gòu)單位。
E01國際組織國際組織是指三個或三個以上國家（或其他國際法主體）為實現(xiàn)共同的政治經(jīng)濟目的，依據(jù)其締結(jié)的條約或其他正式法律文件建立的常設(shè)性機構(gòu)。
E02外國政府世界其他國家和地區(qū)的政府部門。
E03國外金融機構(gòu)世界其他國家和地區(qū)的金融機構(gòu)部門。
E04國外非金融企業(yè)世界其他國家和地區(qū)的非金融企業(yè)部門，包括本國非金融企業(yè)部門的國外分支機構(gòu)。
E05外國居民未納入上述非居民部門的國外個人或機構(gòu)組織。
6.3幣種
03 幣種
表示：CurrencyCode
編碼方法：三位大寫字母
代碼表：
代碼名稱說明
USD美元
HKD香港元
CNY人民幣
………采用GB/T 12406中的三位字母型代碼。
6.4地區(qū)
04 地區(qū)
表示：RegionCode
編碼方法：6位數(shù)字
代碼表：
代碼名稱說明
110000
|
820000境內(nèi)詳見GB/T 2260采用GB/T 2260的縣（區(qū)）級數(shù)字碼。
000XXX境外及港澳臺詳見GB/T 2659前3位用“000”填充，后3位采用GB/T 2659的3位國別阿拉伯?dāng)?shù)字代碼（港澳臺編碼暫采用該標(biāo)準(zhǔn)編碼）。
6.5行業(yè)
21 行業(yè)
表示：IndustryCode
編碼方法：門類代碼（1位大寫字母或數(shù)字）+大類代碼（2位數(shù)字）
代碼表：
代碼名稱說明
A01—T98詳見GB/T 4754采用GB/T 4754第一大類分類標(biāo)準(zhǔn)。
100個人存款人為個人。
200境外存款人為非居民。
6.6企業(yè)出資人經(jīng)濟成分
22 企業(yè)出資人經(jīng)濟成分
表示：EconomicSectorCode
編碼方法：一級分類代碼（1位大寫字母）+二級分類代碼（2位數(shù)字）+三級分類代碼（2位數(shù)字）
代碼表：
代碼名稱說明
A公有控股經(jīng)濟
A01國有控股
A0101國有相對控股
A0102國有絕對控股
A02集體控股
A0201集體相對控股
A0202集體絕對控股
B非公有控股經(jīng)濟
B01私人控股
B0101私人相對控股
B0102私人絕對控股
B02港澳臺控股
B0201港澳臺相對控股
B0202港澳臺絕對控股
B03外商控股
B0301外商相對控股
B0302外商絕對控股
1.相對控股是指在企業(yè)的全部實收資本中，某經(jīng)濟成分的出資人擁有的實收資本(股本)所占的比例雖未大于50%，但根據(jù)協(xié)議規(guī)定擁有企業(yè)的實際控制權(quán)（協(xié)議控股）；或者相對大于其他任何一種經(jīng)濟成分的出資人所占比例（相對控股）。
2. 絕對控股是指在企業(yè)的全部實收資本中，某種經(jīng)濟成分的出資人擁有的實收資本(股本)所占企業(yè)的全部實收資本（股本）的比例大于50%。投資雙方各占50%，且未明確由誰絕對控股的企業(yè)，若其中一方為國有或集體的，一律按公有絕對控股經(jīng)濟處理;若投資雙方分別為國有、集體的，則按國有絕對控股處理。
6.7企業(yè)規(guī)模
23 企業(yè)規(guī)模
表示：CorporationScaleTypeCode
編碼方法：兩位大寫字母+兩位數(shù)字
代碼表：
代碼名稱說明
CS01大型CS02中型CS03小型詳見銀發(fā)［2009］35號。
6.8利率是否固定
26 利率是否固定
表示：RateFlexibleTypeCode
編碼方法：兩位大寫字母+兩位數(shù)字
代碼表：
代碼名稱說明
RF01固定利率指在存款合同中，交易雙方明確約定在該業(yè)務(wù)持續(xù)期間不得變更、固定不變的利率。
RF02浮動利率指在存款合同中，交易雙方約定在該業(yè)務(wù)持續(xù)期間，在指定的日期，或者根據(jù)某些參考利率的變動，而可以一次或多次變更的利率。
6.9存款合同期限
66 存款合同期限
表示：DepositContractTermsCode
編碼方法：兩位大寫字母+兩位數(shù)字
代碼表：
代碼名稱說明
CT01未定期限“未定期限”指沒有確定到期日的存款。
CT02一天(提前)1天通知存款。
CT03七天（提前）7天通知存款。
CT04一個月
CT05三個月
CT06半年
CT07一年
CT08兩年
CT09三年
CT10五年
CT99其他協(xié)定期限存款雙方協(xié)商一致的其他期限
6.10存款剩余期限
67 存款剩余期限
表示：DepositTermainingTermsCode
編碼方法：兩位大寫字母+兩位數(shù)字
代碼表：
代碼名稱說明
RT01次日
RT022-7日
RT038-30日
RT0431-90日
RT0591日-1年
RT061年以上“次日”指下一個營業(yè)日，在非營業(yè)日到期的項目應(yīng)該視為在緊接的下一個營業(yè)日到期。
6.11產(chǎn)品類別
68 產(chǎn)品類別
表示：DepositProductsTypeCode
編碼方法：金融工具小類代碼（2位數(shù)字）+存款類別一級分類（1位數(shù)字或大寫字母）+存款類別二級分類（1位數(shù)字）+存款類別三級分類（1位數(shù)字）
代碼表：
代碼名稱說明
01普通存款指存款人在金融機構(gòu)開立賬戶存入資金或貨幣，由金融機構(gòu)出具存款憑證，辦理一定期限、利率并按期給付利息的存款。
011單位活期存款指單位存款人在金融機構(gòu)開立賬戶存入資金或貨幣，由金融機構(gòu)出具存款憑證，辦理不約定期限、可隨時轉(zhuǎn)賬、存取并按期給付利息的存款。
012單位定期存款指單位存款人在金融機構(gòu)開立賬戶存入資金或貨幣，由金融機構(gòu)出具存款憑證，辦理約定期限、利率、整筆存入，到期一次性支取本息的存款。
013活期儲蓄存款指個人存款人在金融機構(gòu)開立賬戶存入資金或貨幣，由金融機構(gòu)出具存款憑證，辦理不約定期限、可隨時存取并按期給付利息的存款。
014定期儲蓄存款指個人存款人在金融機構(gòu)開立賬戶存入資金或貨幣，由金融機構(gòu)出具存款憑證，辦理約定存期、利率，到期支取本息的存款。
0141整存整取儲蓄存款指個人存款人在金融機構(gòu)開立賬戶存入資金或貨幣，由金融機構(gòu)出具存款憑證，辦理約定期限、利率，本金一次存入，到期一次性支取本息的存款。
0142零存整取儲蓄存款指個人存款人在金融機構(gòu)開立賬戶存入資金或貨幣，由金融機構(gòu)出具存款憑證，辦理約定期限、利率，每月固定存額，到期一次性支取本息的存款。
0143存本取息儲蓄存款指個人存款人在金融機構(gòu)開立賬戶存入資金或貨幣，由金融機構(gòu)出具存款憑證，辦理約定期限、利率，本金一次性存入，分次支取利息，到期一次支取本金的存款。
續(xù)表代碼名稱說明
0144教育儲蓄存款指個人存款人在金融機構(gòu)開立賬戶存入資金或貨幣，由金融機構(gòu)出具存款憑證，辦理約定期限、利率，每月固定存額、用于教育目的的專項定期儲蓄存款，是一種專門為學(xué)生支付非義務(wù)教育所需教育金的專項儲蓄，具有儲戶特定、存期靈活、總額控制、利率優(yōu)惠、利息免稅的特點。
0145整存零取儲蓄存款指個人存款人在金融機構(gòu)開立賬戶存入資金或貨幣，由金融機構(gòu)出具存款憑證，辦理約定期限、利率，本金一次性存入，按約定期次和金額支取本金，到期一次性支取利息的存款。
02定活兩便存款指個人存款人在金融機構(gòu)開立賬戶存入資金或貨幣，由金融機構(gòu)出具存款憑證，辦理不約定存期、本金一次性存入，支取時一次性支付全部本金和稅后利息，具有定期和活期雙重性質(zhì)的一種存款。
03通知存款指存款人在金融機構(gòu)開立賬戶存入資金或貨幣，由金融機構(gòu)出具存款憑證，辦理不約定存期，支取時需提前一定時間通知金融機構(gòu)，約定支取日期和金額的存款。
04協(xié)議存款指由金融機構(gòu)根據(jù)中國人民銀行相關(guān)規(guī)定對存款人開辦的存款，存款利率由雙方協(xié)商確定。
05協(xié)定存款指存款人通過與金融機構(gòu)簽訂合同約定合同期限、確定結(jié)算賬戶需要保留的基本存款額度，對基本存款額度按結(jié)息日中國人民銀行規(guī)定的活期存款利率計息、對超過基本存款額度的存款按中國人民銀行規(guī)定的協(xié)定存款利率或合同約定的利率計息的存款。
051結(jié)算戶存款指協(xié)定存款賬戶中基本存款額度內(nèi)的存款。
052協(xié)定戶存款指協(xié)定存款賬戶中超過基本存款額度的存款。
06保證金存款金融機構(gòu)為客戶提供具有結(jié)算功能的信用工具、資金融通以及承擔(dān)第三方擔(dān)保責(zé)任等業(yè)務(wù)時，按照約定要求客戶存入的用作資金保證的存款。
061信用證保證金存款指客戶為從金融機構(gòu)取得信用證而按規(guī)定繳存的保證金存款。
062保函保證金存款指客戶為從金融機構(gòu)取得保函而按規(guī)定繳存的保證金存款。
063銀行承兌匯票保證金存款指金融機構(gòu)為客戶開立的商業(yè)匯票提供承兌服務(wù)按規(guī)定收繳的保證金存款。
064銀行本票保證金存款指客戶為從金融機構(gòu)取得銀行本票而按規(guī)定繳存的保證金存款。
065信用卡保證金存款指金融機構(gòu)辦理信用卡業(yè)務(wù)向申請人收取的保證金。
066衍生金融產(chǎn)品交易保證金存款指金融機構(gòu)辦理衍生金融產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)向申請人收取的保證金。
續(xù)表代碼名稱說明
067黃金交易保證金存款指金融機構(gòu)辦理黃金交易業(yè)務(wù)向申請人收取的保證金。
068證券交易保證金指金融機構(gòu)辦理證券交易業(yè)務(wù)向申請人收取的保證金。
069其他保證金存款指不在以上核算范圍內(nèi)的保證金存款。
07應(yīng)解匯款及臨時存款指金融機構(gòu)因辦理支付或結(jié)算，形成的一種臨時性資金存款，包括應(yīng)解匯款、臨時存款、匯出匯款、匯入?yún)R款。
08結(jié)構(gòu)性存款指金融機構(gòu)吸收的嵌入金融衍生工具的存款，通過與利率、匯率、指數(shù)等的波動掛鉤或與某實體的信用情況掛鉤，使存款人在承擔(dān)一定風(fēng)險的基礎(chǔ)上獲得更高收益的業(yè)務(wù)產(chǎn)品。
09信用卡存款指存款人存入貸記卡或準(zhǔn)貸記卡賬戶內(nèi)的存款。
091貸記卡存款指存款人存入貸記卡賬戶內(nèi)的存款。
092準(zhǔn)貸記卡存款指存款人存入準(zhǔn)貸記卡賬戶內(nèi)的存款，超存部分按中國人民銀行規(guī)定的活期存款利率計息。
10財政性存款指財政部門存放在金融機構(gòu)的財政資金。
101國庫存款指財政部門存放在國庫（包括代理庫）的預(yù)算資金，是金融機構(gòu)對財政部門的負債。
1011財政庫款指國庫收納的、已報解的中央級預(yù)算收入款項、地方財政庫款、各級財政部門預(yù)算資金的專項存款和預(yù)算外資金。
1012財政過渡存款指各級國庫當(dāng)日收納的、未報解的預(yù)算收入款項、國庫待結(jié)算款項和國庫總庫收到的國家債券發(fā)行款項、國家債券兌付資金。
102其他財政存款指未列入國庫存款的各級財政在金融機構(gòu)的預(yù)算資金以及由財政部門指定存入金融機構(gòu)的專用基金，是人民銀行與金融機構(gòu)對財政部門的負債。
1021劃繳財政存款指金融機構(gòu)按照人民銀行事先核定的范圍，向人民銀行劃來的財政存款。對金融機構(gòu)是資產(chǎn)，對人民銀行是負債。
1022待結(jié)算財政款項指金融機構(gòu)作為國庫經(jīng)收處辦理的各項預(yù)算收入中待報解款項，以及代理國庫收納的各級預(yù)算收入待報解款項。
1023財政專用基金存款指由財政部門指定存入金融機構(gòu)的專用基金。
1024國庫定期存款指金融機構(gòu)核算中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款。
11第三方存管存款指由金融機構(gòu)作為獨立第三方保管證券公司的交易結(jié)算資金。
12準(zhǔn)備金存款中國人民銀行按規(guī)定吸收的法定存款準(zhǔn)備金及超額存款準(zhǔn)備金。
13存放為了支付清算的需要，某一金融機構(gòu)在其他金融機構(gòu)開立賬戶存入資金或貨幣所形成的金融機構(gòu)之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。
續(xù)表代碼名稱說明
14特種存款指中國人民銀行根據(jù)金融宏觀調(diào)控需要，向金融機構(gòu)吸收的特定存款。
15其他存款指不在以上核算范圍內(nèi)的存款。
6.12 存款利率重新定價期限
69 存款利率重新定價期限
表示：DepositRateRepricingTermsCode
編碼方法：兩位大寫字母+兩位數(shù)字
代碼表：
代碼名稱說明
RR011個月
RR021-3個月
RR033-6個月
RR046個月-1年
RR051-2年
RR062-3年
RR073-4年
RR084-5年
RR095-7年
RR107-10年
RR1110-15年
RR1215-20年
RR1320年以上各時間段內(nèi)，月按30天計算，年按自然年計算；各時間段含上限不含下限，例如，“1-3個月”即31天至90天。
6.13 計息期限
70 計息期限
表示：InterestAccrualTermsCode
編碼方法：兩位大寫字母+兩位數(shù)字
代碼表：
代碼名稱說明
IA01按年計息存款每年計息一次。
IA02按季計息存款每季計息一次。
IA03按月計息存款每月計息一次。
IA04按日計息存款每日計息一次。
6.14 計息方式
71 計息方式
表示：InterestAccrualTypeCode
編碼方法：二位大寫字母+二位數(shù)字
代碼表：
代碼名稱說明
IT01積數(shù)計息法積數(shù)計息法按實際天數(shù)每日累計賬戶余額，以累計積數(shù)乘以日利率計算利息。計息公式為：利息=累計計息積數(shù)×日利率，其中累計計息積數(shù)=每日余額合計數(shù)。
IT02逐筆計息法逐筆計息法按預(yù)先確定的計息公式逐筆計算利息。計息期為整年（月）的，計息公式為：利息=本金×年（月）數(shù)×年（月）利率。計息期有整年（月）又有零頭天數(shù)的，計息公式為：利息=本金×年（月）數(shù)×年（月）利率+本金×零頭天數(shù)×日利率。同時，銀行可選擇將計息期全部化為實際天數(shù)計算利息，即每年為365天（閏年366天），每月為當(dāng)月公歷實際天數(shù)，計息公式為：利息=本金×實際天數(shù)×日利率。
6.15 存款賬戶類型
72 存款賬戶類型
表示：DepositAccountTypeCode
編碼方法：一級分類代碼（1位大寫字母）+二級分類代碼（2位數(shù)字）
代碼表：
代碼名稱說明
A個人結(jié)算賬戶
B個人儲蓄賬戶
C基本存款賬戶
D一般存款賬戶
E專用存款賬戶
E01基本建設(shè)資金賬戶
E02更新改造資金賬戶
E03財政預(yù)算外資金賬戶
E04糧、棉、油收購資金賬戶
E05證券交易結(jié)算資金賬戶
E06期貨交易保證金賬戶
E07信托基金賬戶
E08金融機構(gòu)存放同業(yè)資金賬戶
E09政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金賬戶詳見中國人民銀行令［2003年］第5號。
續(xù)表代碼名稱說明
E10單位銀行卡備用金賬戶
E11住房基金賬戶
E12社會保障基金賬戶
E13收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金賬戶
E14黨、團、工會設(shè)在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費賬戶
E15其他需要專項管理和使用的資金賬戶
F臨時存款賬戶詳見中國人民銀行令［2003年］第5號。
G外幣資本項下賬戶H外幣經(jīng)常項下賬戶詳見銀發(fā)［1997］416號文。
6.16 存款狀態(tài)
73 存款狀態(tài)
表示：DepositStatusCode
編碼方法：兩位大寫字母+兩位數(shù)字
代碼表：
代碼名稱說明
DS01正常標(biāo)明賬戶處于正常支付狀態(tài)。
DS02休眠標(biāo)明賬戶處于休眠支付狀態(tài)。
DS03合同限制標(biāo)明賬戶因質(zhì)押等合同限制因素而處于全部或部分不能借記交易狀態(tài)。
DS04司法限制標(biāo)明賬戶被司法機關(guān)凍結(jié)而處于全部或部分不能借記交易狀態(tài)。
6.17 存款經(jīng)營類型
74 存款經(jīng)營類型
表示：DepositOperationTypeCode
編碼方法：兩位大寫字母+兩位數(shù)字
代碼表：
代碼名稱說明
OP01自營存款指金融機構(gòu)以存款合約方式籌集的，由金融機構(gòu)自主使用，并支付一定利息給存款人的資金。
OP02委托存款指金融機構(gòu)受企事業(yè)單位或個人委托，按指定對象和用途，由委托人撥入的存款。
6.18 結(jié)息方式
75 結(jié)息方式
表示：InterestSettlementTypeCode
編碼方法：一級分類代碼（1位大寫字母）+二級分類代碼（2位數(shù)字）
代碼表：
代碼名稱說明
A到期結(jié)息存款利息在存款到期日支付。
B固定期限結(jié)息存款利息在某一固定期限后支付。
B01按年結(jié)息存款利息每年支付一次。
B02按季結(jié)息存款利息每季支付一次。
B03按月結(jié)息存款利息每月支付一次。
B04按日結(jié)息存款利息每日支付一次。
C其他其他結(jié)息方式。
6.19 繳存存款準(zhǔn)備金方式
76 繳存存款準(zhǔn)備金方式
表示：DepositRequiredReservesTypeCode
編碼方法：兩位大寫字母+兩位數(shù)字
代碼表：
代碼名稱說明
DR01不繳存存款不需繳存存款準(zhǔn)備金
DR02全額繳存存款需全額繳存存款準(zhǔn)備金。
DR03軋差繳存存款按借貸雙方余額軋差繳存存款準(zhǔn)備金。
DR04比例繳存存款按貸方余額的一定比例繳存存款準(zhǔn)備金。
中國人民銀行關(guān)于境外人民幣清算行等
三類機構(gòu)運用人民幣投資銀行間
債券市場試點有關(guān)事宜的通知
銀發(fā)［2010］217號
中國人民銀行上海總部，各分行、營業(yè)管理部，各省會（首府）城市中心支行、副省級城市中心支行；中國銀行間市場交易商協(xié)會；全國銀行間同業(yè)拆借中心、銀行間市場清算所股份有限公司、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司：
為了配合跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點，拓寬人民幣回流渠道，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》等有關(guān)法律法規(guī)，現(xiàn)就境外人民幣清算行等三類機構(gòu)運用人民幣投資銀行間債券市場試點有關(guān)事宜通知如下：
一、本通知所稱境外人民幣清算行等三類機構(gòu)（以下簡稱境外機構(gòu)）是指境外中央銀行或貨幣當(dāng)局（以下簡稱境外央行），香港、澳門地區(qū)人民幣業(yè)務(wù)清算行（以下簡稱港澳人民幣清算行），跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算境外參加銀行（以下簡稱境外參加銀行）。
參加跨境服務(wù)貿(mào)易試點的其他境外金融機構(gòu)運用人民幣投資銀行間債券市場，適用本通知有關(guān)規(guī)定。
二、境外機構(gòu)投資銀行間債券市場的人民幣資金應(yīng)當(dāng)為其依照有關(guān)規(guī)定開展央行貨幣合作、跨境貿(mào)易和投資人民幣業(yè)務(wù)獲得的人民幣資金。
三、境外央行進入銀行間債券市場應(yīng)當(dāng)向中國人民銀行遞交書面申請，并提交下列材料：
（一）本機構(gòu)基本情況說明；
（二）人民幣資金來源及規(guī)模說明；
（三）擬投資額度及計劃書；
（四）債券投資相關(guān)負責(zé)人員基本情況表；
（五）中國人民銀行要求的其他材料。
四、港澳人民幣清算行和境外參加銀行進入銀行間債券市場應(yīng)當(dāng)向中國人民銀行遞交書面申請，并提交下列材料：
（一）上述（一）至（五）項列明的有關(guān)材料；
（二）與境內(nèi)代理銀行簽署的人民幣代理結(jié)算協(xié)議（如有）；
（三）所在國家或地區(qū)的登記注冊文件或本國（地區(qū)）監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)成立的證明；
（四）法定代表人或指定簽字人的有效身份證件（復(fù)印件）；
（五）最近三年是否受到監(jiān)管機構(gòu)重大處罰的說明；
（六）最近三年經(jīng)審計的財務(wù)報表。
五、經(jīng)中國人民銀行同意后，境外機構(gòu)可在核準(zhǔn)的額度內(nèi)在銀行間債券市場從事債券投資業(yè)務(wù)，具體方式為：
（一）境外央行和港澳人民幣清算行可委托具備國際結(jié)算業(yè)務(wù)能力的銀行間債券市場結(jié)算代理人進行債券交易和結(jié)算；也可直接向中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司申請開立債券賬戶，向全國銀行間同業(yè)拆借中心申請辦理債券交易聯(lián)網(wǎng)手續(xù)。
（二）境外參加銀行應(yīng)當(dāng)委托具備國際結(jié)算業(yè)務(wù)能力的銀行間債券市場結(jié)算代理人進行債券交易和結(jié)算。
六、境外機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》(中國人民銀行令［2003］第5號)等相關(guān)賬戶管理規(guī)定，在境內(nèi)銀行開立人民幣特殊賬戶，納入人民幣專用存款賬戶管理，專門用于債券交易的資金結(jié)算。每家境外機構(gòu)只能開立一個人民幣特殊賬戶，其開立人民幣特殊賬戶應(yīng)當(dāng)出具中國人民銀行的批復(fù)文件，無需出具基本存款賬戶開戶許可證，并由開戶銀行報中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)核準(zhǔn)。
開戶銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定履行相關(guān)外債統(tǒng)計監(jiān)測的義務(wù)，及時、準(zhǔn)確地向中國人民銀行和國家外匯管理局報送境外機構(gòu)資金匯出入等情況的報表。
七、境外機構(gòu)不得與其母公司或同一母公司下的其他子公司（分支機構(gòu)）等關(guān)聯(lián)企業(yè)進行債券交易。
八、境外機構(gòu)在銀行間債券市場從事債券投資業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守中國法律法規(guī)和銀行間債券市場有關(guān)規(guī)定，并接受中國銀行間市場交易商協(xié)會的自律管理。
九、受托為境外機構(gòu)代理債券交易和結(jié)算的結(jié)算代理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定向中國人民銀行上海總部備案。
十、全國銀行間同業(yè)拆借中心和中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)做好對境外機構(gòu)在銀行間債券市場交易結(jié)算行為的一線監(jiān)測工作，將有關(guān)情況按季上報中國人民銀行，并抄送中國銀行間市場交易商協(xié)會，發(fā)現(xiàn)異常情況應(yīng)當(dāng)及時報告。
十一、中國銀行間市場交易商協(xié)會應(yīng)當(dāng)做好對境外機構(gòu)在銀行間債券市場的交易結(jié)算等行為的自律管理工作。
十二、全國銀行間同業(yè)拆借中心、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)本通知分別制訂相關(guān)操作細則，報中國人民銀行備案同意后實施。
十三、境外機構(gòu)依照本通知辦理進入銀行間債券市場有關(guān)事宜應(yīng)當(dāng)使用中文，中文文本與外文文本不一致的，以中文文本為準(zhǔn)。
十四、本通知自發(fā)布之日起施行。
請中國人民銀行上海總部、各分行、營業(yè)管理部，各省會（首府）城市中心支行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)具有債券結(jié)算代理業(yè)務(wù)資格的金融機構(gòu)。
中國人民銀行二〇一〇年八月十六日
中國人民銀行關(guān)于印發(fā)《境外機構(gòu)
人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的通知
銀發(fā)［2010］249號
中國人民銀行上海總部，各分行、營業(yè)管理部，各省會（首府）城市中心支行，副省級城市中心支行；國家開發(fā)銀行，各政策性銀行，各國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國郵政儲蓄銀行：
現(xiàn)將《境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（以下簡稱《辦法》）印發(fā)給你們，并就有關(guān)事項通知如下：
一、境外中央銀行（貨幣當(dāng)局）因貨幣互換操作等需要在境內(nèi)商業(yè)銀行開立人民幣銀行結(jié)算賬戶的，根據(jù)人民銀行的其他相關(guān)規(guī)定辦理。
境外銀行因提供清算或結(jié)算服務(wù)需要，在境內(nèi)商業(yè)銀行開立的人民幣同業(yè)往來賬戶，按照《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法實施細則》（銀發(fā)［2009］212號文印發(fā)）的有關(guān)規(guī)定辦理。
合格境外機構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（中國人民銀行令［2003］第5號發(fā)布）第二十條和《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細則》（銀發(fā)［2005］16號文印發(fā)）第五條的規(guī)定辦理。
境外中央銀行或貨幣當(dāng)局、香港、澳門地區(qū)人民幣業(yè)務(wù)清算行和跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算境外參加銀行等機構(gòu)，因投資銀行間債券市場的人民幣資金需要開立賬戶的，應(yīng)根據(jù)中國人民銀行關(guān)于境外機構(gòu)投資銀行間債券市場試點有關(guān)規(guī)定辦理。
二、自本通知發(fā)布之日起，除上述4類人民幣銀行結(jié)算賬戶外，境外機構(gòu)在境內(nèi)開立人民幣銀行結(jié)算賬戶應(yīng)按《辦法》規(guī)定執(zhí)行。
境外機構(gòu)在本通知印發(fā)前依據(jù)中國人民銀行相關(guān)規(guī)定，已在境內(nèi)開立人民幣銀行結(jié)算賬戶的，無須做變更或銷戶處理。
三、各境內(nèi)銀行應(yīng)依據(jù)《辦法》制定境外機構(gòu)開立人民幣銀行結(jié)算賬戶的實施細則或操作指引，并向中國人民銀行報告。
四、請中國人民銀行上海總部，各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)，確保《辦法》有效實施。
請將執(zhí)行中遇到的問題及時報告中國人民銀行總行。
聯(lián)系人：楊青，聯(lián)系電話：010—66194067
附件：境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法
中國人民銀行二〇一〇年八月三十一日
附件
境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法
第一條 為規(guī)范境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶的開立和使用，加強銀行結(jié)算賬戶管理,維護經(jīng)濟金融秩序穩(wěn)定，根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（中國人民銀行令［2003］第5號發(fā)布）等規(guī)定，制定本辦法。
第二條 境外機構(gòu)在中國境內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)開立的人民幣銀行結(jié)算賬戶（以下簡稱銀行結(jié)算賬戶）適用本辦法。境外中央銀行（貨幣當(dāng)局）在境內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)開立的人民幣銀行結(jié)算賬戶、境外商業(yè)銀行因提供清算或結(jié)算服務(wù)在境內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)開立的同業(yè)往來賬戶、合格境外機構(gòu)投資者依法在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶以及境外機構(gòu)投資境內(nèi)銀行間債券市場的人民幣資金開立的人民幣特殊賬戶除外。
第三條 本辦法所稱境外機構(gòu)，是指在境外（含香港、澳門和臺灣地區(qū)）合法注冊成立的機構(gòu)；境內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)（以下簡稱銀行）是指依法具有辦理國內(nèi)外結(jié)算等業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的境內(nèi)中資和外資銀行。
第四條 境外機構(gòu)依法辦理人民幣資金收付，可以申請在銀行開立銀行結(jié)算賬戶，用于依法開展的各項跨境人民幣業(yè)務(wù)。
第五條 中國人民銀行是銀行結(jié)算賬戶的監(jiān)督管理部門，負責(zé)對銀行結(jié)算賬戶的開立、使用、變更和撤銷進行監(jiān)督管理。
第六條 銀行應(yīng)對境外機構(gòu)的本、外幣賬戶以及境外機構(gòu)與境內(nèi)機構(gòu)的銀行結(jié)算賬戶進行有效區(qū)分、單獨管理。銀行在編制境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶賬號時，應(yīng)統(tǒng)一加前綴“NRA”。
第七條 銀行應(yīng)嚴格執(zhí)行反洗錢規(guī)定，并加強對境外機構(gòu)銀行結(jié)算賬戶資金流動的監(jiān)測。
第八條 境外機構(gòu)向銀行申請開立銀行結(jié)算賬戶時，應(yīng)填寫開戶申請書，并提供其在境外合法注冊成立的證明文件，及其在境內(nèi)開展相關(guān)活動所依據(jù)的法規(guī)制度或政府主管部門的批準(zhǔn)文件等開戶資料。證明文件等開戶資料為非中文的，還應(yīng)同時提供對應(yīng)的中文翻譯。
銀行應(yīng)對境外機構(gòu)身份及其開戶資料的真實性和合法性進行審查。
第九條 境外機構(gòu)符合開立銀行結(jié)算賬戶條件的，可選擇境內(nèi)任意一家銀行開立銀行結(jié)算賬戶。該銀行應(yīng)將相應(yīng)開戶資料和開戶申請書報送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)，并出具對境外機構(gòu)身份審查合格的證明材料，經(jīng)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)核準(zhǔn)后為其辦理基本存款賬戶開戶手續(xù)。
第十條 中國人民銀行分支機構(gòu)應(yīng)于2個工作日內(nèi)對銀行報送的境外機構(gòu)身份審查合格的證明材料予以審核，對符合開戶條件的頒發(fā)基本存款賬戶開戶許可證。
第十一條 境外機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶的賬戶名稱應(yīng)使用境外機構(gòu)的中文或英文名稱全稱，并與其在境外合法注冊成立的證明文件(或?qū)?yīng)的中文翻譯)記載的名稱全稱一致，一個國家或地區(qū)境外機構(gòu)的中文（或英文）名稱全稱應(yīng)唯一。
第十二條 境外機構(gòu)申請開立銀行結(jié)算賬戶時，根據(jù)國家外匯管理部門有關(guān)規(guī)定已申領(lǐng)特殊機構(gòu)代碼的，應(yīng)將特殊機構(gòu)代碼錄入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)。境外機構(gòu)在開戶后申領(lǐng)特殊機構(gòu)代碼的，銀行應(yīng)及時向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)申請為其辦理賬戶信息變更手續(xù)。
第十三條 境外機構(gòu)開立銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)在銀行預(yù)留簽章。預(yù)留簽章為境外機構(gòu)公章或財務(wù)專用章及賬戶有權(quán)簽字人的簽章，沒有公章或財務(wù)專用章的，可為賬戶有權(quán)簽字人的簽章。
第十四條 境外機構(gòu)銀行結(jié)算賬戶不得用于辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)，確有需要的，需經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)。
境外機構(gòu)銀行結(jié)算賬戶內(nèi)的資金不得轉(zhuǎn)換為外幣使用，另有明確規(guī)定的除外。
第十五條 銀行應(yīng)按有關(guān)規(guī)定將境外機構(gòu)銀行結(jié)算賬戶的開立、變更、撤銷以及資金結(jié)算收付信息報送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。
第十六條 境外機構(gòu)銀行結(jié)算賬戶的變更，參照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》及《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細則》（銀發(fā)［2005］16號文印發(fā)）的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十七條 有下列情形之一的，境外機構(gòu)應(yīng)及時辦理銷戶手續(xù)：
（一）境外機構(gòu)開戶時所依據(jù)的法規(guī)制度或政府主管部門的批準(zhǔn)文件設(shè)定有效期限，且有效期限屆滿的；
（二）政府主管部門禁止境外機構(gòu)繼續(xù)在境內(nèi)從事相關(guān)活動的；
（三）按境外機構(gòu)本國或本地區(qū)法律規(guī)定，境外機構(gòu)主體資格已消亡的；
（四）其他應(yīng)撤銷銀行結(jié)算賬戶的情形。
境外機構(gòu)未及時辦理銷戶手續(xù)的，銀行應(yīng)通知境外機構(gòu)自發(fā)出通知之日起30日之內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項列入久懸未取專戶管理。
第十八條 銀行應(yīng)指定人員負責(zé)境外機構(gòu)銀行結(jié)算賬戶開立、使用、變更和撤銷的審查和管理，負責(zé)對存款人開戶申請資料的審查，并按照本辦法的規(guī)定及時報送存款人開銷戶信息資料，建立健全開銷戶登記制度及境外機構(gòu)銀行結(jié)算賬戶管理檔案，按會計檔案進行單獨管理。
第十九條 銀行應(yīng)對已開立的境外機構(gòu)銀行結(jié)算賬戶實行年檢制度。
第二十條 本辦法未盡事宜，按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》和《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細則》等有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第二十一條 本辦法自2010年10月1日起實施，由中國人民銀行負責(zé)解釋、修改。
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