外資銀行、信貸公司及證券公司在德國設立分支機構均適用《銀行法》（Bank Act）。根據《銀行法》規定，歐洲經濟共同體（EEA）內國家銀行在德國設立分支機構實行備案制度，在德國設立吸收存款機構和證券交易公司需經德國金融監管局（BaFin）（1）審批，審批前BaFin可向其母公司所在國相應機構進行查詢。
根據《銀行法》第53條規定，歐洲經濟共同體（EEA）以外國家的銀行、信貸公司及證券公司在德國設立分支機構，首先須指定兩個在德國居住的自然人為擬成立機構的代表，機構成立后，上述代表進入管理層，須具備三年以上相關工作經驗及良好職業記錄等，其姓名須上報工商注冊登記處。其次，對新設立外資銀行的注冊資本金沒有特殊要求，但其流動資金必須為注冊資本，未經BaFin批準，注冊資本不得抽回。對境內和境外金融機構的初始資本最低要求一致，情況如下：
1、僅為客戶提供金融服務，自身并不進行基金和證券的買賣，代客戶進行金融工具交易的投資經紀公司、合同經紀公司和投資組合管理公司，初始資本不得低于5萬歐元。
2、代客戶進行金融工具交易，交易不計入公司賬戶的其它金融服務公司，初始資本不得低于12.5萬歐元。
3、通過公司賬戶進行金融工具交易的金融服務公司，初始資本不得低于73萬歐元。
4、吸收存款的信用機構，初始資本不得低于500萬歐元。
5、僅限于網上貨幣交易的機構，初始資本不得低于100萬歐元。
根據BaFin和德國中央銀行的監管要求，外資分支機構應單設賬戶和賬簿，并須遵守德國《商業法》（Commercial Code）的相關規定；對其年終資產負債表和損益表也有一些特定要求。
德國《銀行法》中包括對母國監管的有效性和兩國之間的對等原則。
資料來源：
一、德國《銀行法》，http://www.iuscomp.org/gla/statutes/KWG..htm
二、德國《保險監管法》（對外資保險的監管條款為105-111款）。 http://www.bafin.de/gesetze/vag_en.htm
2007年12月5日
（中國人民銀行法蘭克福代表處根據相關資料整理）
注（1）：BaFin官方網站：http://www.bafin.de/
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